Q：企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业作出专项申报及说明后，准予追补，追补5年起止时间是怎么计算？例如2018年少或则多计了5000元费用，是在2022年汇算清算2021年时必须调整？是否可以在2023年汇算清缴2022年的时候调整？谢谢
A：从错误所属年度开始计算，建议发现了就发生处理。
Q：请问捐赠防疫物，借方应该怎样做分录？
A：营业外支出
Q：雪梅老师，公司是新能源材料制造业，和工程安装，现在接了一个光伏安装的工程，材料我们自己的，合同签好全部开9个点的销售票，这样可以吗？
A：这是混合销售，要看业务是销售为主还是安装为主，如果安装为主就可以
Q：老师好，我公司通过传媒公司制作了宣传片，打算把该费用放到高企认定里，传媒公司给开的专票是设计费可以吗？
A：发票要与业务相符，不相符的为虚开发票。
Q：老师 我想咨询一下留抵税申请截止日期是什么时候
A：现在符合条件企业每月都可以，以前是按季度。
Q：老师，公司是小微企业，企业名下没有房产，是租的房子要申报房产税和土地增值税吗
A：不用
Q：你好，个人取得介绍费一个项目有几十万几百万，可以提供一下对于开发票，纳税筹划的建议吗？怎么减少纳税合理合法取得
A：如果可以核定，可以以个体户的身份去接这个业务。
Q：我想问：如果个体户设立在外地，那么个体户怎么开发票给我们呢？个体户经营地址怎么写？税务局会到实地堪查不？那个体户的客户只有我们一个公司不会影起怀疑吗？
A：不是有发票就是合规的，发票这只是形式合法，实质合法更重要。
Q：还有个问题哈，我们公司是贸易出口公司，现在准备增设一家软件开发公司，这2家公司的客户收入都来源于同一家香港公司。那么这家软件公司的股东用贸易公司的同股东好？还是另外用别的股东好？
A：用真实股东最好，除非你有非法目的。
Q：个税筹划里年终奖还是可以每月发一部分，只是在一年统一申报一次对吧？
A：年终奖是一次性的，发放也是一次性的，工资只能是每月发一次
Q：外国研修人员算企业从业人员吗
A：有用工关系就算。
Q：研发费用加计扣除，现在还需要到科委去提交材料吗？走的时候身轻脚是不是直接做进去就可以了？
A：是否到科技部门进行研发备案是选择权，可以企业自主决定，备案的等于多一个研发的佐证。
Q：个体户怎么交税啊，要交哪些税
A：个体户是企业组织形式，不缴企业所得税，要缴哪些税是看你有哪些应税行为，没有专门个体户的税。
400-835-0088
