财税相关问题答疑记录（七十五）

Q: A公司投资的B公司，投了几百万，后来一分钱都没有回来，决定注销了B公司，这些股权投资怎么处理呢？ A:股权投资全部冲销 ，没有收回来的部分做投资损失。 Q: 老师注销公司有应收账款还没收回，可以先将税务工商注销完后，等款收回再去注销银行吗？ A:最后是工商。 Q: 老师汇算清缴个税，任职信息有两个公司怎么选择...

理臣咨询 2023-08-20

财税相关问题答疑记录（七十四）

Q: 请问一下，公司贷款买车但是是法人征信做贷款，每个月公司还款可以以贷款合同作为附件直接打款给法人吗？ A:可以 Q: 请问一下，三个老板的公司，现在一个老板承包，每月拿钱给另外两个老板，这钱做什么费用？ A:要根据这个钱的性质来定。 Q:老师好！这里的所有企业怎么理解？ A:除不适用加计扣除的六大行业（烟草制...

理臣咨询 2023-08-20

财税相关问题答疑记录（七十三）

Q:  老师，公司经常遇到客户让老板多开几千块钱的发票，比如公司收到的货款是9.5万，客户说开10万的票，老板同意了票开出去了，需要怎么做才不是虚开发票呢？账务处理是怎么样的呢？如果是公司让供应商多开了几千块钱的发票，又需要怎么做账呢？ A:你这就是虚开啊，想不虚开就要与业务保持一致 按发票入账。 Q: 老师，我们...

理臣咨询 2023-08-20

财税相关问题答疑记录（七十二）

Q: 老师你好！我们是一家贸易公司，但是每个月都有一部分的员工是以借备用金的名誉支付公资的，这样的方式支付可以吗？2他们又以什么方式来冲低这些备用金款呢 A:备用金就是备用金，工资就是工资，借备用金，后面需从工资中扣减。 Q: 老师，请问下之前公司注销后留下的库存配件，在新公司如何入账 A:可以以入库单入账，因没有...

理臣咨询 2023-08-20

财税相关问题答疑记录（七十一）

Q: 老师，我一个问题一下，比如我公司，进了一批80000元的钢材，加工费是20000元，后来我们又转卖给人家，开了100000元的钢材税票，请问一下，我们公司可以抵消100000万的增值税吗？还是只能抵80000元。 A:抵税是根据发票来的。 Q: 老师。我们公司拿货都是十年的老供应商了。我们一般都是先拿货过半年...

理臣咨询 2023-08-20

财税相关问题答疑记录（七十）

Q: 老师您好，请问一下，小规模纳税人500额度是指连续12个月的开票额，还是指对公账户流水额？另外我们公司小规模纳税人，去年成立，到现在不到一年，这样子500万就是要从成立之日起到今年的12个月以内所有额度吗？ A:按收入，从任何一个月份起点的连续12个月 Q: 老师，商贸企业一般纳税人，固定资产10万进项税额1.3...

理臣咨询 2023-08-19

财税相关问题答疑记录（六十九）

Q: 老师好，与物业公司合伙经营小区物业，合作协议是小规模公司与物业公司签的，合同约定物业公司的所得税税后利润两家公司平分，小规模公司不是该物业公司的股东，就是签了合作协议，分得的利润小规模公司需要二次交分红税吗？谢谢老师 A:不用交企业所得税 Q: 老师，请问电子商务类公司发生类似刷单营销类的费用不能取得发票，想要...

理臣咨询 2023-08-19

财税相关问题答疑记录（六十八）

Q: 老师，我们有个下游客户从我们公司已拿货300万，这个300万相当于借给他们，每个月给我们付几万的利息，这个利息对方要求我们开货物发票给他们，这样合理不？可不可以开利息收入发票，这样上税也少很多？ A:要根合同约定相符，实质具有借款性质的利息收入当然可以。 Q: 老师，老板有一家建筑工程公司；一家贸易公司；股东都老...

理臣咨询 2023-08-19

财税相关问题答疑记录（六十七）

Q: 老师我好像问题太多不知道从那条问起，首先就是公司与另一个没有业务往来公司每月都有好几笔往来款，没有目的性因老板是老好人，经常借款他人，然后也有还款，都备注往来款。其二：公司注册资金是1000万，那么投资金额已经全部转入公司也备注投资款，哦有的忘记备注，那么多转进去的部分有写借款有的空白，那么公司可以还个人吗？是老...

理臣咨询 2023-08-19

一直零申报？罚款21万！

某公司从成立之后一直零申报，从未开具过发票，也未能向税务提供账簿资料，引起税务注意，最终发现该公司偷逃税，连补带罚共计21万多元。 什么是“零申报”？ “零申报”是指企业纳税申报的所属期内没有发生应税收入，没有发生应税收入时，可进行零申报，一般情况下，企业如果还在筹建期、没有投入生产经营，收入、成本和费用都是零，是可以...

理臣咨询 2023-08-19