财税相关问题答疑记录（八十三）

Q: 凭证丢了有什么解决办法么？ A:不清梦你说的是什么凭证，是怎么丢的 Q: 你好，老师，小规模纳税人如果季度出租收入10万，其他3%收入60万，这个10万也不交增值税吧。申报表是不是也需要分开填？ A:4月1日后，小规模年500万以内都免征 Q: 老师你好，我看会计报表资产负债表里的未分配利润的数，和本年利润，年初...

理臣咨询 2023-08-22

财税相关问题答疑记录（八十二）

Q：老师您在吗，请教一下，老板在公司借款，他是法人和股东，税务会认为分红，要交分红税20%，但是他说没事，这种情况六月交个税就行？这是两码事吧！ A：超过12个月，税务可以认定为分红，你们老板说的是什么你要问下，我这边看不明白你描述的事项。 Q：你好，老师，请问发工资可以直接提取当月所有员工工资到法人私户，再用私人账...

理臣咨询 2023-08-22

财税相关问题答疑记录（八十一）

Q: 问个问题，1月付了2年的房租，做了长摊，次月摊销到费用了，6月回来发票，这发票是直接放1月长摊凭证后面，还是需要杂做分录？ A:6月收到，针对这张票做分录，前面没收到发票，都应该是暂估的。 Q: 老师您好，就（老师，公司新来的领导就剩一年就退休了，他想在老家缴纳社保，我们单位和他老家不在一个省，公司这边他不想缴纳...

理臣咨询 2023-08-22

财税相关问题答疑记录（八十）

财税相关问题答疑记录（八十） Q: 工资需要员工签字吗？工资条可以用电子工资条吗？有没有什么app可以使用电子工资条 A:银行代发工资不用签字，可以电子工资条app要自己去查下，我们是提供财税建议。 Q: 问下，我们公司老板买条狗，看护公司院子的，能报销吗？怎么做分录？之后的狗粮什么的怎么做？ A;理论上可行，但怎么证...

理臣咨询 2023-08-22

财税相关问题答疑记录（七十九）

Q:   你好老师，请问一，核定征收企业的汇算清缴中，之前免征的增值税计入了营业外收入，汇算清缴时这部分营业外收入是不是应该缴纳企业所得税？二去年是核定征收，今年改为查账征收了，核定征收时有部分货物计入暂估，未开票也未付款，请问这部分暂估怎么处理？ A:需要缴纳企业所得税 暂估的货物如果有使用，则应开票回来冲暂估 ...

理臣咨询 2023-08-21

财税相关问题答疑记录（七十八）

Q: 老师，我们公司代买代卖预付充值卡，买进来的充值卡进项发票比如是5万，我们卖5*1.05卖出去，这卖出去的5万可以开预付充值卡的0税率吗5个点的手续费开服务费发票可以吗？ A:不可以 Q: 老师，您好！我司既缺票利润也有点高？新设一般人是不是比较划算？ A:缺票利润高，一般纳税人税负也会高。具体怎样操作，我们需要...

理臣咨询 2023-08-21

财税相关问题答疑记录（七十七）

Q: 老师，进账发票跟报关单只要数据对应起来就可以申请进出口退税吗？实际有一个货物不合格没有实际出口不影响退税操作吗？ A;单证齐全相符就可以申请退税。 Q: 老师请教一下，收到建筑服务按照简易征收3%的专票能抵扣吗？辛苦解答一下，谢谢 A：可以抵扣 Q: 老师请教下。如果是核定征收的个体户，一次性开400万专票给...

理臣咨询 2023-08-21

发票报销不了？什么原因

发票为什么报销不了？ 经常有人在报销的时才突然发现，不能报销？这是为什么？ 主要还是因为不符合规范导致的，最常见的情况： 1、没有纳税人识别号 《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第16号）规定： 自2017年7月1日起，购买方为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人...

理臣咨询 2023-08-21

收款不用开发票的业务你知道吗

发票，是在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。实务中，企业一般都十分重视发票管理，在发生销售货物、服务等经营业务时按照规定开具发票，在购进货物、服务时合规取得发票。有一些企业向笔者咨询，取得未履行合同的违约金、以发包人名义对外经营的承包费等款项时，对方要求开具发票，具体应如何处理？...

理臣咨询 2023-08-21

财税相关问题答疑记录（七十六）

Q: 老师，想咨询您之前在电子税务局入不入工会都需要申报工会经费，现在电子税务局中没有入会的就不显示这个表，工会是必须入吗？还是自愿呢？ A:成立工会组织是自愿的。 Q: 股东老板拿房产抵押贷款给公司周转，请问贷款利息怎样合法转为公司费用? A:如果贷款主体是公司，利息就可以直接入公司账，贷款主体为股东，则要合同约...

理臣咨询 2023-08-20