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创业软件股份有限公司（股票简称：创业软件，股票代码：300451）于2015年5月12日发布《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》，该公司本次公开发行的1，700万股人民币普通股股票将于2015年5月14日在深圳证券交易所[微博]创业板上市，本次发行价格为14.02元/股，发行后的总股本为8，500万股。
一、公司投资创业软件的情况
公司投资3，602.42万元持有创业软件801.43万股，占该公司发行前总股本的比例为15.71%；本次发行完成后，公司持股比例为11.79%。公司承诺：
1、自创业软件股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理持有的创业软件公开发行股票前已发行的股份，也不由创业软件回购上述股份，即公司所持创业软件股份可上市交易时间为2016年5月14日（非交易日顺延）；
2、所持创业软件股份锁定期满后，在减持创业软件股份前，应提前3个交易日公告，并按照深圳证券交易所[微博]的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务（持有创业软件股份低于5%时除外）。
二、创业软件上市对公司的财务影响
根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的要求，公司将于创业软件上市交易之日起如何在创业板上市，将其计量方式由按成本计量的可供出售金融资产调整为按公允价值计量的可供出售金融资产；并在一年期的限售期内如何在创业板上市，按照以下公式计算其公允价值：公允价值=初始取得成本+（市价-初始取得成本）*（锁定期所含的交易所交易天数-估值日剩余锁定期）/锁定期所含的交易所交易天数；限售期满后，参考其在深圳证券交易所的收盘价格作为公允价值。公允价值与成本价的差额计入其他综合收益，对增厚公司净资产将产生积极影响。
特此公告。
雅戈尔集团股份有限公司董事会
二〇一五年五月十四日
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