疫情时期如何做好资金流管理助力企业度过危机
2020年，一场突如其来的疫情牵动着全国人民的心，疫情的防控成为了万众关注的焦点。而在疫情的背后，成千上万的企业也因此收到了巨大的冲击，一边承受着无法正常开展各项工作的压力，一边也面对着停工期间各种费用支出，资金的压力和资金的风险使得很多中小企业主夜夜愁到睡不着觉。那么怎么才能做好目前的资金管理和预测，度过危机？如何建立起良好的防控机制，防患于未然？下面就让理臣教育来为大家解答一下吧。
疫情带来的不仅是生命的危害也给整个社会经济带来巨大的伤害：
无收入、钢性成本、减免杯水车薪、3个月、资金面临断裂、龙头企业摇摇欲坠。恐慌、市场萎缩，存货积压、应收账款收不回、不及时调整，可能倒闭。
面对大危机的来临，企业应该怎么办呢？
1、稳定团队，当下开展全员在家办公。
2、保证现金流不断是企业最重要的问题。
通常来说，造成企业资金链断裂的五大原因：
1、投资失误；
2、营运资金不足；
3、应收账款账期风险；
4、流动负债到期，导致资金断裂
5、对外担保贷款给企业带来被动
做好企业资金测算，资金作为当前业务最重要的考量因素：
现金流预测是基于战略、目标、计划的科学预测，它有较高的专业要求。
1、修改销售预算—推算回款金额和账期
2、编制特殊时期的生产预算，并对搜集来的信息做全面分析。
3、编制特殊时期的采购预算—推算付款的金额和账期
4、结合实际，做出人工预算、其他各项费用支出的现金流预算
5、最后才能确定出每月现金流预测金额
大多数中小企业尚且不具备这种能力。怎样找到一些简单易行的办法呢？
一、简易现金流测算：
计算出过去月度平均净现金流（即当月所有的收到的现金-当月所有支出的现金）
假设B客户的一笔300万应在3月份到账的款项推迟到了5月份，那现金流就会更加糟糕：
如果客户不只是延期而是无力支付，这家企业现金流断裂很有可能成为事实
非常时期，对客户管理尤为重要
三、对老客户的管理
1、业务部对所有赊销客户进行大盘点，找出在原有基础上要延期支付的客户以及可能拖欠的金额和时间；
2、财务获得信息后，做现金流预测，确定自己企业是否可以承受账期延长带来的现金流压力
3、财务业务协同合作，把催款作为重中之重。
四、对于新客户的管理：
1、客户筛选：本次疫情影响大的行业客户要谨慎合作；
2、客户信用评估：对新客户的赊销额度和账期，决定不在销售部门，必须上升到企业最重要事项和最高级别；财务及公司最高领导共同商讨决定，做好信用评估。
3、做好追踪：对于新账期，做好款项监督跟踪，不能形成拖账和坏账
4、制定应收账款的账龄分析表。（见附表）
5、做好催款：业务员负责货款回收，并制定相应的考核办法。
五、对于接订单的管理：
1、现金能力”决定可承受的账期和订单大小；
2、长账期订单，宁可放弃
3、考量接单能力：能同时接多少新订单，接单是顺序，账期衔接的关注
4、时刻关注赊销客户的情况。
5、做出取舍：宁可低利润去接现付的订单，用的是对方的现金流
六、面对困难状况，费用支出如何应对？
1、基于新形势，重新做出现金流预测。
2、计算出由于订单减少而减少的现金；
3、编制特殊时期的现金及银行存款收付款日报表，及时掌握资金的占用和周转情况，每天检查库存资金结算情况，做到心中有数。
4、对于供应商：每月、每周做付款计划表，把握好付款进度，控制好金现金流。（对供应商，根据紧急、重要的程度来支付）
七、对存货的管理
1、做好存货的计划安排，刚好满足需求又不发生短缺，做好安全库存。计划部和财务部做好协同工作。每天关注系统数据，防止资金压在生产和销售环节。同时要提高资金在每个环节的运转效率。
2、必要的情况，材料或产品低价变现，及时清理，盘活资金
3、必要时，材料退回供应商，减少应付账款的支付难度
八、积极做好对外关系的协调
1、与债权人充分沟通，延期或暂缓支付
2、争取供应商的支持，或者以退货抵消应付账款
3、跟银行谈延期还款或短期借款转为长期的可能性
4、及时处理税务的关系，反应困难，取得理解，延期纳税
5、与债务人交涉，加速回收账款，清算个人欠款
6、与股东洽谈股权转让，或增资扩股，共渡难关。
九、对部分企业的扩张、投资，要谨慎，做出科学的现金流预测。
1、跟健康、医药相关的行业，会被看好。
2、能够线上化、IP化的行业，像电商、短视频、在线游戏、社交、VR替代的旅游，将迎来利好。《王者荣耀》除夕当天20亿。
3、无人配送、无人机行业也将迎来利好。
4、同城的跑腿服务、同城物流，也会迎来比较好的机会
2003年的非典，刘强东线上马云顺势创立了淘宝
2020年的今天像盒马鲜生，叮咚买菜，每日优鲜这样的平台
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