Q: 问个问题，1月付了2年的房租，做了长摊，次月摊销到费用了，6月回来发票，这发票是直接放1月长摊凭证后面，还是需要杂做分录？
A:6月收到，针对这张票做分录，前面没收到发票，都应该是暂估的。
Q: 老师您好，就（老师，公司新来的领导就剩一年就退休了，他想在老家缴纳社保，我们单位和他老家不在一个省，公司这边他不想缴纳了，但是人事说不行）这个问题，我想请教，费用报销当中的住宿费发票电子发票可以抵扣，纸质发票不能抵扣？是这样吗？
A:都可以抵扣。
Q: 老师好，请问资产负债表里的未分配利润是怎么得来的？
A:年初+本年本年利润
Q: 老师新开办的企业要开票，税务需要核查资料，问一下注册地证明在那打印或查询
A:公司登记机关
Q: 老师，装修费可以送三方协议消账吗?(消老板挂账) 临时工资劳务如何入账，少交个税
A:装修是一笔业务，三方抵债是另一笔业务，分开处理
个税有明确规定，只有年工资和年终奖两种处理
Q: 老师，您好！有一个资产评估事务所（普通合伙），想在其他城市设立分机机构，这种是不是需要总机构、分机机构满足什么条件啊
A:查下资产评估事务所成立的条件，我们只提供财税咨询
Q: 老师好，用个体户与合作公司签合作协议，每一笔的居间费用都需要签一份合同吗？个体户需要找一个代账公司代账吗？
A:合同是根据业务来的，法律上没有限制
要不要代账，要看公司是否有需要。
Q: 老师，您好，公司几年前付出去的款项（对公支付的），到现在都没有收到对方的发票，如果确认以后发票也收不到了，现在账面应付账款的借方有余额，请问怎么处理呢？
A:账务处理是按业务发生，不是按发票，会计核算遵循会计准则，不是按税法。
Q: 老师，公司刚注册，税务局要求会计制度备案，这个制度百度搜的能不能直接用呢？
A:最好按公司的情况做下修改。
Q: 老师，3月份的发票，已认证抵扣，但未入账，四月份的这笔账我该如何做呢？实际缴纳的税费和账有几元差异，怎么办呢？
A:认证抵扣了肯定要入账，补到3月账上。差异如果是账错了，调整账，报税错了就更正申报。
Q: 通过他人个人成立个体工商户，解决别人的5%佣金及超5%的佣金等无票支出，但如果这个成立工作室的人实际不是实际参与业务的中间人，虽解决资金和无票的问题，这会涉及虚构业务的范畴么，怎么去把握这个度。
A:虚构1%也是虚开，虚构100%也是虚开，没有度这一说法。
Q: 企业会计准则变更为小企业会计准则，对企业有什么影响
A:非上市公司基本没影响。
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