Q: 老师，我一个问题一下，比如我公司，进了一批80000元的钢材，加工费是20000元，后来我们又转卖给人家，开了100000元的钢材税票，请问一下，我们公司可以抵消100000万的增值税吗？还是只能抵80000元。
A:抵税是根据发票来的。
Q: 老师。我们公司拿货都是十年的老供应商了。我们一般都是先拿货过半年才付款开发票。然后导致账面上原材料少 实际工厂的原材料多。这该怎么处理呢？
A:做账是根据实际进货情况做，不是根据发票到的时间做，也就是会计上讲的货到票未到。
Q: 老师你好，企业所得税年报时财务报表利润表中的本年累计金额和上年金额是怎么取数的，现在报2021年的那本年累计金额是2021年12月底的累计数吗，上年金额是2020年的累计数吗，谢谢
A:根据利润表取数，分别取2021和2020年全年累计数。
Q: 大家好，去年申报的无票收入，今年补开发票了，该怎么做账呢？
A:红冲无票，再做有票
Q: 制造业料工费的占比是直接材料、人工、费用分别除总的成本还是除以主营业务收入（不含税收入）？工资计提的时候也有的在管理费用和销售费用中，打这个人工是单独的列出来还是放在费用中
A:占比分母看你们公司习惯。根据所属部门计入相关成本、费用中
Q: 老师，请问房租收据可以税前扣除吗
A:收据不可以
Q: 您好老师，想咨询个问题，就是公司和员工签订租车协议，如果约定每月租车费用500块钱，个人需要代开发票吗？另外，租车协议约定，每月固定的油补，以油卡的方式发放，需要代扣代缴个税吗？
A:需要开发票。需要缴个税。
Q: 雪梅老师，公帐上的钱以借款方式借给了一个公司，这个公司迟迟未还款，借款有时间限制吗？有要求什么时间内必须还吗？
A:借款时间看你们自己约定，什么时间还，也是你们之间约定。
Q:老师，A公司把商品卖给甲公司后，A公司注销税务了，工商没注销，A公司可以委托B公司收款吗
A:工商还在，正常应该自己收款。
Q: 老师，商贸企业一般纳税人，固定资产10万进项税额1.3万，抵扣时，如果用，加上进项税额，产生留抵税额较大，怎样用比较合理
A:不想留抵那就少勾选认证就可以了
Q: 个人代理记账违法吗，听别人说是违反会计法，我代理了10几家小微企业税务账，现在应该咋办？需要注册代理记账公司吗？
A:按法律规定，代理记账应取得代理记账许可证。
400-835-0088
